措置状況（公営競技事業所）

定期監査の結果に基づく措置の状況（公営競技事業所）

1　監査の種類

定期監査

2　監査実施期間

令和5年10月23日から令和5年12月4日まで

3　措置を講じた部課

公営競技事業所　

4　措置通知日

令和6年3月11日

5　措置を講じた内容

(1) 指摘事項

ア　歳入を収入するときはこれを調定しなければならないが、場外開催日特別観覧席等入場料について、調定が遅延しているものがあった。

イ　随時の費用に係る資金前渡については、目的完了後10日以内に精算すべきところ、精算が遅延しているものがあった。

(2) 措置内容

ア　ご指摘の場外開催日特別観覧席等入場料の調定が遅延しているものがあったことにつきましては、適切な時期に調定することを失念していたことが原因でございます。

今後は入場料額が確定し入金が確認できた後、速やかに調定するよう徹底します。

イ　ご指摘の随時の費用に係る資金前渡の精算が遅延しているものがあったことにつきましては、資金前渡にかかる会計処理について認識の不足により、適切な時期の精算処理を失念していたことが原因でございます。

今後は資金前渡の会計処理について改めて周知するとともに、グループウエアのスケジュール機能を利用し、精算すべき日の到来を所内全員に周知することにより処理の徹底を図ります。