定期監査の結果（平成25年4月実施分　消防本部・建設部）

第1　監査対象部課等

消防本部（総務課、予防課、警備課、消防署）

建設部（道路河川課、建築住宅課、公園街路課）

第2　監査の実施期間

平成25年4月15日から平成25年4月30日まで

第3　監査の方法

監査対象部課等における財務に関する事務（収入事務・支出事務・契約事務・補助金交付事務・財産管理事務等）が、法令等に従い適正に執行されるとともに、公正で合理的かつ効率的な事務運営を行っているかどうかに留意し、関係帳簿、書類の抽出調査、実査及び監査調書に基づく質問等により行った。

第4　監査対象年度

平成24年度執行分（平成24年4月1日から平成25年3月31日まで）。ただし、必要に応じて平成23年度を含む。

第5　監査の結果

各部の事務事業の執行は、おおむね適正に処理されているものと認められたが、一部、是正・改善すべき事項、または検討が望まれる事項が認められた。

指摘事項については、是正・改善の必要があると認められたので、適切な措置を講じられたい。なお、是正・改善の措置を講じたときは、遅滞なく通知されたい。

1　消防本部

消防手数料等の収入事務、消防救急無線デジタル化実施設計業務委託契約事務、地域防災組織育成助成事業補助金の交付事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。

(1) 指摘事項

随時の費用に係る資金前渡については、目的完了後10日以内に精算しなければならないが、精算の遅れているものが3件あった。

(2) 検討が望まれる事項

領収書の取扱いにつき、予め連番号を付していないものが見受けられたので、適切な取扱いをされたい。

2　建設部

(1) 道路河川課

道路占用料等の収入事務、昭和大通り道路舗装工事契約等の契約事務、旅費の支出事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(2) 建築住宅課

市営住宅使用料等の収入事務、市営住宅等軽作業業務委託契約等の契約事務、勤労者住宅資金融資あっせん制度利子補給金の交付事務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。

ア　指摘事項

市営住宅管理事業の修繕費において、財務システムの支出負担行為を二重に計上していた。そのため年度末に予算不足が生じ、本来不要な予算流用を行っていた。

(3) 公園街路課

墓苑使用料等の収入事務、岸和田港福田線土地売買契約等の契約事務、都市公園及び児童遊園の指定管理業務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。