定期監査の結果（令和5年5月実施分）

第1　監査の対象

1　対象事務

令和3年度及び令和4年度事務事業（令和3年4月1日から令和5年2月28日まで）。ただし、福祉部広域事業者指導課は、地方自治法第252条の11第4項の規定により毎会計年度監査を行っていることから、令和4年度事務事業（令和4年4月1日から令和5年2月28日まで）。なお、必要に応じて他年度事務事業を含む。

2　対象部課

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(1) 福祉部（広域事業者指導課）

(2) まちづくり推進部（都市計画課、建設指導課、住宅政策課、都市整備課、交通まちづくり課）

(3) 建設部 (建設管理課、高架事業・道路整備課、公共建築マネジメント課、水とみどり課)

第2　監査の主な実施内容及び着眼点

監査対象部課等における財務に関する事務（収入事務・支出事務・契約事務・補助金交付事務・財産管理事務等）が、法令等に従い適正に執行されるとともに、公正で合理的かつ効率的な事務運営を行っているかどうかに留意し、岸和田市監査基準に基づき策定した令和5年度一般会計・特別会計に係る定期監査実施計画に定める監査の着眼点について、実査、証憑突合、帳簿突合、計算突合、質問、閲覧により行った。

第3　監査の実施場所及び日程

1　実施場所

監査委員室

2　日程

(1)  調査期間　令和5年4月7日から令和5年5月22日まで

(2)  監査実施日　令和5年5月22日

第4　監査の結果

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各部の事務事業の執行は、おおむね適正に処理されているものと認められた。広域事業者指導課においては、令和4年度の定期監査における指摘事項について改善状況を確認したところ、改善されているものと認められた。

指摘事項及びその他部内における注意を要する事項の判断基準は、次のとおりである。

指摘事項 (1) 市に損害を与えている、又は損害を与える恐れがあるもの (2) 収入確保に適切な措置を要するもの (3) 予算を目的外に支出しているもの (4) 不必要な予算執行をしているもの又は損害を生じているもの (5) 法令や条例、通達等に違反しているもの (6) 契約や協定等に反しているもの (7) 機関の意思決定が適切になされていないもの (8) 書類の隠匿や改ざんその他の故意による違反行為があるもの (9) 重大な過失又は著しい怠慢によって誤りを生じているもの (10) 正確性、経済性、効率性又は有効性の観点から改善を要するもの (11) 前回、指摘事項又は注意を要する事項とした事項のうち、是正・改善されていないもの (12) 前回、観察事項とした事項のうち、再度誤りがあったもの（修正されたものを含む） (13) 注意事項に該当する事項が多数存在するなど財務事務が全般的に不適切であるもの (14) その他、不当又は適正を欠く事項で指摘が適当であると認められるもの

その他部内における注意を要する事項 (1) 不当又は違法ではないが適切でないもの (2) 執行機関等に改善・検討などを促し、又は注意を喚起することが必要と認められるもの (3) 上記の指摘事項以外で、金額、手続、処理、方法等から見て比較的軽微な誤りと認められるもの

1　福祉部

(1) 広域事業者指導課

介護事業者指定申請等手数料等の収入事務、インターネット接続系パソコン初期設定作業委託契約等の契約事務、備品の管理状況等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

2　まちづくり推進部

（1）都市計画課

屋外広告物許可申請手数料等の収入事務、岸和田市都市計画マスタープラン策定支援業務委託契約等の契約事務、岸和田市景観形成市民団体補助金等の補助金交付事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

（2）建設指導課

建築物等確認申請手数料等の収入事務、特定建築物等定期報告業務委託契約等の契約事務、備品の管理状況等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

（3）住宅政策課

市営住宅使用料等の収入事務、岸和田市空家等対策計画改定支援業務委託契約等の契約事務、既存民間建築物耐震診断補助金等の補助金交付事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

（4）都市整備課

広域幹線計画事業費補助金等の収入事務、春木駅大宮駅線物件調査再算定業務委託契約等の契約事務、備品の管理状況等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

（5）交通まちづくり課

大阪府都市緑化を活用した猛暑対策事業補助金の収入事務、岸和田市交通まちづくりアクションプラン【バリアフリー基本構想編】調査業務委託契約等の契約事務、岸和田市路線バス運行存続補助金等の補助金交付事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

3　建設部

（1）建設管理課

一般道路占有料等の収入事務、撤去自転車等専用駐車場管理業務委託契約等の契約事務、岸和田交通安全協会補助金等の補助金交付事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

（2）高架事業・道路整備課

土地売払収入等の収入事務、久米田駅西側歩行者通路築造工事等の契約事務、備品の管理状況等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

（3）公共建築マネジメント課

電気利用効率化促進対策事業補助金の収入事務、（仮称）市立旭・太田認定こども園新築工事に伴う設計委託契約等の契約事務、備品の管理状況等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

（4）水とみどり課

墓苑清掃料等の収入事務、旅費等の支出事務、中央公園ウォーキング道整備工事等の契約事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。