定期監査の結果（平成26年6月実施分　上下水道局・市民病院）

第1　監査対象部課

上下水道局（総務課、料金課、上水道工務課、浄水課、下水道整備課、下水道施設課）

市民病院事務局（経営管理課、医療マネジメント課）

第2　監査の実施期間

平成26年5月9日から平成26年6月11日まで

第3　監査の方法

監査対象部課等における財務に関する事務（収入事務・支出事務・契約事務・補助金交付事務・財産管理事務等）が、法令等に従い適正に執行されるとともに、公正で合理的かつ効率的な事務運営を行っているかどうかに留意し、関係帳簿、書類の抽出調査、実査及び監査調書に基づく質問等により行った。

第4　監査対象年度

平成25年度執行分（平成25年4月1日から平成26年3月31日まで）。ただし、必要に応じて平成24年度を含む。

第5　監査の結果

各課の事務事業の執行は、おおむね適正に処理されているものと認められたが、一部、是正・改善すべき事項、または検討が望まれる事項が認められた。

指摘事項については、是正・改善の必要があると認められたので、適切な措置を講じられたい。なお、是正・改善の措置を講じたときは、遅滞なく通知されたい。

1　上下水道局

(1) 総務課

電算システム機器賃貸借契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(2) 料金課

水道料金・下水道使用料等の収入事務、電算システム運用オペレーション業務委託契約等の契約事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(3) 上水道工務課

久米田東西線配水管布設替工事契約等の契約事務、受贈財産の取得等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(4) 浄水課

中央監視制御システム更新工事契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(5) 下水道整備課

公共下水道第5工区管渠布設工事契約等の契約事務、水洗便所改造資金補助金の補助金交付事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(6) 下水道施設課

汚水処理施設及びポンプ場等維持管理業務委託契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

2　市民病院事務局

(1) 経営管理課

診療費未収金にかかる債権回収業務委託契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。

ア　指摘事項

行政財産目的外使用料が、2件収入されていなかった。

イ　検討が望まれる事項

医師公舎の入退居手続については、「市立岸和田市民病院公舎管理規程」に基づく運用がなされていなかった。適切な事務処理をされたい。

(2) 医療マネジメント課

診療報酬等の収入事務及び滞納整理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。