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定期監査の結果(平成24年6月実施分 上下水道局・市民病院)
第1 監査対象部課
上下水道局(総務課、料金課、上水道工務課、浄水課、下水道整備課、下水道施設課)
市民病院事務局(経営管理課、医療マネジメント課)
第2 監査の実施期間
平成24年5月11日から平成24年6月11日まで
第3 監査の方法
監査対象部課等における財務に関する事務(収入事務・支出事務・契約事務・補助金交付事務・財産管理事務等)が、法令等に従い適正に執行されるとともに、公正で合理的かつ効率的な事務運営を行っているかどうかに留意し、関係帳簿、書類の抽出調査、実査及び監査調書に基づく質問等により行った。
第4 監査対象年度
平成23年度執行分(平成23年4月1日から平成24年3月31日まで)。ただし、必要に応じて平成22年度を含む。
第5 監査の結果
各課の事務事業の執行は、おおむね適正に処理されているものと認められたが、一部、是正・改善すべき事項が認められた。
指摘事項については、是正・改善の必要があると認められたので、適切な措置を講じられたい。なお、是正・改善の措置を講じたときは、遅滞なく通知されたい。
1 上下水道局
(1) 総務課
企業会計システムソフトウェア賃貸借契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。
(2) 料金課
水道料金・下水道使用料等の収入事務、検針・収納業務委託契約等の契約事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。
(3) 上水道工務課
漏水調査業務委託契約等の契約事務、受贈財産の取得等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。
(4) 浄水課
浄水課の監視業務の一部業務委託契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。
(5) 下水道整備課
市内一円マンホールポンプ保守点検業務委託契約等の契約事務、水洗便所改造資金補助金等の補助金交付事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。
(6) 下水道施設課
牛滝浄化センター維持管理業務委託契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。
2 市民病院事務局
(1) 経営管理課
医事関連業務委託契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。
ア 指摘事項
行政財産目的外使用許可の事務処理について、許可書、納付書の発行が遅延していた。また、その使用料の納入が大幅に遅延しており、過年度分(22年度分)が4件収入されていた。
(2) 医療マネジメント課
診療報酬等の収入事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。