ページの先頭です。 本文へ
現在地 トップページ > 組織でさがす > 監査事務局 > 監査事務局 > 定期監査の結果(平成22年11月実施分 産業高等学校・総務部・産業部・農業委員会事務局)

本文

定期監査の結果(平成22年11月実施分 産業高等学校・総務部・産業部・農業委員会事務局)

記事ID:[[open_page_id]] 更新日:2011年2月1日掲載

第1 産業高等学校実施分

1 監査対象学校

産業高等学校

2 監査の実施期間

平成22年10月19日から平成22年11月9日まで

3 監査の方法

監査対象部課等における財務に関する事務(収入事務・支出事務・契約事務・補助金交付事務・財産管理事務等)が、法令等に従い適正に執行されるとともに、公正で合理的かつ効率的な事務運営を行っているかどうかに留意し、関係帳簿、書類の抽出調査、実査及び監査調書に基づく質問等により行った。

4 監査対象年度

平成22年度執行分(平成22年4月1日から平成22年9月30日まで)。ただし、必要に応じて平成21年度を含む。

5 監査の結果

高等学校授業料等の収入事務、警備管理業務委託契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可の状況等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められたが、一部、是正・改善すべき事項、または検討が望まれる事項が認められた。
指摘事項については、是正・改善の必要があると認められたので、適切な措置を講じられたい。なお、是正・改善の措置を講じたときは、遅滞なく通知されたい。
また、検討が望まれる事項について意見を付すので、今後の参考とされたい。

(1) 指摘事項

ア 教員免許更新講習のため教室を目的外使用許可しているが、その使用料については第13款使用料及び手数料とすべきところ、第20款諸収入にて収入されていた。

イ 随時の費用に係る資金前渡については、目的完了後10日以内に精算しなければならないが、精算の遅れているものがあった。

(2) 検討が望まれる事項

随意契約理由の記載漏れ、見積書の日付漏れ、仕様書の添付漏れ等、契約関係書類の不備が散見されたため、適切に整備されたい。

第2 総務部等実施分

1 監査対象部課等

総務部(総務管財課、財政課、契約検査課、市民税課、固定資産税課、納税課)

産業部(商工観光課、農林水産課、港湾振興室)

農業委員会事務局

2 監査の実施期間

平成22年10月19日から平成22年11月19日まで

3 監査の方法

監査対象部課等における財務に関する事務(収入事務・支出事務・契約事務・補助金交付事務・財産管理事務等)が、法令等に従い適正に執行されるとともに、公正で合理的かつ効率的な事務運営を行っているかどうかに留意し、関係帳簿、書類の抽出調査、実査及び監査調書に基づく質問等により行った。

4 監査対象年度

平成22年度執行分(平成22年4月1日から平成22年9月30日まで)。ただし、必要に応じて平成21年度を含む。

5 監査の結果

各部の事務事業の執行は、おおむね適正に処理されているものと認められたが、一部、是正・改善すべき事項、または検討が望まれる事項が認められた。
指摘事項については、是正・改善の必要があると認められたので、適切な措置を講じられたい。なお、是正・改善の措置を講じたときは、遅滞なく通知されたい。
また、検討が望まれる事項について意見を付すので、今後の参考とされたい。

(1) 総務部

ア 総務管財課

来庁者駐車場使用料等の収入事務、本庁舎清掃等管理業務委託契約等の契約事務、行政財産の目的外使用許可等の財産管理事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

イ 財政課

普通交付税等の収入事務、旅費等の支出事務、備品の管理状況等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

ウ 契約検査課

各種冊子等頒布収入等の収入事務、物品売買単価契約等の契約事務、共用物品の管理状況等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

エ 市民税課

税証明・閲覧手数料等の収入事務、市税納入通知書等作成・発送業務委託契約等の契約事務、旅費等の支出事務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。

(ア) 検討が望まれる事項

取得価格5,000円以上の備品については、備品台帳に記載し、整理しなければならないが、記載のないものがあったため、適切に整備されたい。

オ 固定資産税課

閲覧手数料等の収入事務、鑑定評価業務委託契約等の契約事務、旅費等の支出事務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。

(ア) 検討が望まれる事項

閲覧手数料徴収事務において、使用しなくなった領収書の無効処理がなされていないものがあった。領収書の取扱いについては適切に行われたい。

カ 納税課

市税等の収入事務、市税等自主納付案内業務委託契約等の契約事務、旅費等の支出事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(2) 産業部

ア 商工観光課

岸和田だんじり会館入場料等の収入事務、岸和田だんじり祭運営委託契約等の契約事務、経営力アップ支援事業補助金等の補助金交付事務、だんじり会館等の指定管理業務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。

(ア) 指摘事項

財産の貸付収入について、第16款財産収入で収入すべきものを、第20款諸収入で収入していた。

(イ) 検討が望まれる事項

補助金交付事務において、補助金額算定の根拠となる書類が添付されていないものがあったため、適切に整備されたい。

イ 農林水産課

農業用施設敷地使用料等の収入事務、水辺環境等美観向上推進業務委託契約等の契約事務、耕地事業補助金等の補助金交付事務、大沢山荘の指定管理業務等について、関係書類等により調査した結果、次のとおりである。

(ア) 検討が望まれる事項

行政財産の目的外使用許可にかかる使用料の減免決定において、一部不適切な処理があったため、適切に処理されたい。

ウ 港湾振興室

船員手帳交付等手数料等の収入事務、産業集積促進助成金等の補助金交付事務、市営旧港地区立体駐車場の指定管理業務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。

(3) 農業委員会事務局

農地等証明手数料等の収入事務、自動車賃貸借契約の契約事務、会長交際費等の支出事務等について、関係書類等により調査した結果、おおむね適正に処理されているものと認められた。


Danjiri city kishiwada